Cálculo do Simples Nacional a partir de 2018

Configurações no sistema para calculo do Simples Nacional para calculo a partir de 2018 

 Fator R 

 Fator R é o cálculo utilizado para determinar a faixa de tributação de uma empresa optante do Simples Nacional. Seu resultado serve para definir se o negócio se enquadra nas alíquotas do Anexo III ou do Anexo V desse regime tributário.  

 As Empresas com Atividades Abrangidas com o Fator R serão enquadradas nas tabelas dos: 

 

 Anexos III, quando o fator “r” for igual ou superior a 28%, ou 

 Anexo V , quando o fator “r” for inferior a 28% 

 

 Para que o Sistema calcule corretamente é necessário configurar os campos abaixo, quando a Atividade da Empresa tiver Abrangida com o Fator R 

 Acesse o menu Manutenção>Tabelas>Plano Fiscal 

 

 Edite o CFOP   que sua Empresa utiliza e acesse a Aba Simples Nacional selecione o Anexo III e o Campo informando que incide Fator R 

 

 Após todas as Escriturações dos Livros Fiscais realizadas e conferidas, acesse o menu Movimentação>Segregação das Receitas para o Simples Nacional 

 

 Na Aba Folha de Pagamentos Mensal. Preencher os valores dos campos: 

 

 Salários 

 Sócios/Autônomos 

 INSS 

 FGTS dos últimos doze meses. 

 

 

 Para realizar a Configuração para empresas que ultrapassarem o sublimite estadual de R$ 3.600.000,00 para o recolhimento fora do Regime do Simples Nacional ICMS e ISS você deverá acessar o menu Manutenção>Empresas>Parâmetros Adicionais da Empresa 

 

 Cadastre um Novo Parâmetro para a Empresa 

 IMPORTANTE 

 Não edite o Parâmetro que você utilizou até esse momento, cadastre um novo para manter o histórico das movimentações 

 

 Na aba Aba Mês e Ano de Efetivação dos Parâmetros indique o mês e o ano que ultrapassou o Limite e o Sistema calculará o ICMS fora do Regime do Simples Nacional. (Se a Empresa voltar a calcular pelo Simples Nacional deverá criar outro Parâmetro indicando período.) 

 

 Na aba Identificação, faça a alteração conforme a nova forma de tributação de sua Empresa 

 

 Na aba Impostos>Simples Nacional deixe em branco campo ICMS e ISS. 

 

 Na Aba Impostos ICMS/IPI/ISS selecione o imposto que irá recolher fora do Simples Nacional, indicar o cód. do Rec. do ICMS/Simples Estadual 

 

 Em seguida acesse o menu Movimentação>Escrituração do Livro de Saídas/Entradas indicar valor da Base e da alíquota do ICMS para que o Sistema apure o ICMS. 

 

 

 Após a escrituração de todas as notas fiscais, acesse o menu Relatórios>Livros Fiscais>Livro de Apuração do ICMS e faça a impressão do Relatório de Apuração do ICMS 

 

 Em seguida será necessário fazer a impressão das Guias de Recolhimento, para isso acesse o menu Relatórios>Guias de recolhimento>ICMS/Diferencial Alíquotas para imprimir a guia selecionando imprimir valor total. 

 

 

 Veja também os Itens: 

 

 Tabela do Simples Nacional 

 Parametrizando o Sistema - Simples Nacional 

 Simples Nacional 

 Tributação Monofásica do PIS/COFINS para Simples Nacional 

 Simples Nacional Tabela 2018 

 Calcular a Receita Bruta Acumulada de uma Empresa do Simples Nacional 

 Parametrização do Sistema Livros Fiscais para a Apuração do Simples Nacional 

 Cálculo da Receita Bruta Acumulada para Empresas do Simples Nacional 

 Realizando a Segregação das Receitas para o Simples Nacional