Escriturando o CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente)
Veja também os Itens:
- Escriturando o CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente)
- Relatório do Livro CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente)
- Listagem de Créditos e Estornos do CIAP
- Cálculo de Bens CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente)
Para escriturar o CIAP você entrará no menu Movimentação/Escrituração dos Livros Fiscais/Escrituração do CIAP>Fichas dos Bens.
CIAP é o Livro de Controle de Crédito do ICMS do Ativo Permanente.
Você deverá cadastrar uma Ficha para cada bem a ser controlado no CIAP, informando os dados da aquisição de cada bem,
Informe:
- Número da Chapa
- Descrição do Bem
- Código do Produto correspondente do bem no documento fiscal
a) Informações para nota de entrada
- Nº da nota, modelo, série, data de entrada, numero do livro, folha do livro
- valor do crédito do ICMS, valor do crédito do ICMSRF, valor do ICMS frete e Valor ICMS diferencial de alíquota
- Dados do emitente
b) informações para nota de saída
- número da nota fiscal, modelo da nf, data de saída
- tipo de movimentação de baixa do bem ou componente
- estorno por saída ou perda (fator e valor)
- chave de acessos
c) Informações Adicionais
- Informações sobre o Centro de Custo
- Conta Contábeil
d) Informações para o EFD
- Valor da Operação, Meses Ut. de Crédito, CST PIS, CST CONFIS
- Natureza do Crédito
- Identificador dos bens/grupo de bens incorporados ao Ativo Imobilizado
- Indicador da utilização dos Bens Incorporados ao Ativo Imobilizado
Posteriormente você fará os lançamentos dos Créditos/Estornos para cada uma das Fichas abertas, acesse o menu Movimentação>Escrituração dos Livros Fiscais>Escrituração do CIAP>Estornos/Créditos de ICMS e PIS/COFINS
Informe:
- Número de Ordem
- Descrição
- Mês e Ano
- Tipo - Crédito ou Estorno
- Fator
- Valor do Crédito ou Débito do Mês (conforme a seleção do Tipo)
- Valor da operação para PIS/COFINS
- Crédito do Mês para PIS
- Crédito do Mês para COFINS
Para agilizar os lançamentos dos Créditos/Estornos existe a opção Geração Automática dos Créditos/Estornos acessando o menu Movimentação>Escrituração dos Livros Fiscais>Escrituração do CIAP>Geração Automática dos Estornos/Créditos
Que calcula o fator de estorno para cada mês do período informado e o aplica sobre o valor do crédito de cada Ficha.
Os valores de Estornos/Créditos de ICMS lançados no mês são considerados, automaticamente, na geração da GIA e na Apuração de ICMS. Porém, os créditos serão considerados apenas até o mês de abril de 2003, conforme legislação do CIAP.
Ao clicar em OK será apresentada a mensagem que a Geração foi concluída
Quando um bem é vendido ou baixado da empresa por outro motivo (como roubo, doação) a Ficha correspondente a este bem deve ser alterada incluindo as informações correspondentes à baixa deste bem. É muito importante informar, neste momento, o valor do Estorno de ICMS por Saída ou Perda.