Gerando a Guia de Recolhimento - Adicional do IRPJ
Para esse imposto você deve checar se, no menu Utilitários/Configurações do Sistema você informou:
Limite de Lucro para Cálculo do Adicional do IRPJ;
A alíquota base;
O código da Receita.
É de acordo com esse limite que o sistema calculará o Adicional do IRPJ e com base na informação dada em Manutenção/Empresas/Parâmetros Adicionais da Empresa/Identificação, sobre a forma de Apuração do Lucro da empresa aí o sistema procederá da seguinte forma:
a ) Se a empresa for optante da apuração do Lucro Presumido o sistema calculará o Adicional trimestralmente, deduzindo da Base do IRPJ o valor permitido como limite de Lucro no Trimestre e aplicando sobre o valor restante (que será a base do Adicional do IRPJ) a alíquota informada também na Configuração do Sistema.
- b) Se a empresa for optante da Apuração do Lucro Real o sistema calculará o Adicional mensalmente, deduzindo da Base do IRPJ o valor permitido como limite de Lucro no mês e aplicando sobre o valor restante (base do Adicional do IRPJ) a alíquota.
Para imprimir a Guia de Recolhimento (DARF-Adicional do IRPJ) você entrará no menu Relatórios/Guias de Recolhimento/Demais Impostos Federais
e no item Tipo de Imposto da tela que será aberta, escolha Adicional do IRPJ. Veja mais informações em Gerando Guias de Recolhimento.