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Cálculo do Bem - CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente)

Veja também os Itens:

    Para realizar os cálculos e encontrar o fator de estorno e crédito para bens CIAP quando o Sistema Ativo e o Sistema Livros Fiscais estão no mesmo banco de dados,dados, você deverá:

    a) Na escrituração do CIAP, para geração do fator de estorno e ou credito, acessar o menu Movimentação>Escrituração do CIAP>Geração Automática de Estornos/Créditos 

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    1) Para realizar o Cálculo Manual acesse Estorno/Crédito de ICMS/Cadastra

    Preencha as informações e salve o cadastro

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    2) Para realizar o cálculo Automático acesse Geração Automática de Estorno/Créditos

    Defina o período e clique em OK

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    Para realizar o cálculo do estorno, o Sistema irá:

    • Fator de Estorno = 1/60 * Total das saídas isentas ou não tributadas / Total geral das operações e ou prestações.
    • Para encontrar o Fator de Estorno = 1/60 = 0,01666

    Como exemplo podemos citar

    • TotalTotal das Operações = 3.181.451,74
    • Isentas de ICMS = 2.695.175,37
    • Fator de Estorno = 1.14119

    Cálculo realizado

    Calcular a divisão de R$ 2.695.175,37 / 3.181.451,74 = 0,847152, em seguida 0,847152 * 0,01666 = 0,014113552 depois multiplicar por 100. Valor final = R$ 1,4119.

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    Para verificar Cálculo do Crédito:

    • Fator do Crédito = 1/48 * Total das Saídas Tributadas/ Total Saídas do Mês
    • Para encontrar Fator do Crédito: 1/48 = 0,02083.

    Cálculo realizado:

    Calcular a divisão de R$ 477.882,24 / 3.173.057,61 = 0,15060, em seguida 0,15060 * 0,02083 = 3,136998 depois multiplicar por 100. Valor final = R$0,3138.

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