Reforma Tributária - Campos para Informações relativas ao IBS e CBS

IBS e CBS são os novos tributos do Sistema de Imposto sobre Valor Agregado (IVA) dual. Eles simplificam o modelo brasileiro ao unificar cinco impostos atuais, acabando com a cumulatividade e a sobreposição de regras.

CBS - Contribuição sobre Bens e Serviços - De competência Federal, substitui o PIS e a COFINS

IBS - Imposto sobre Bens e Serviços - De competência compartilhada ente estados e municípios, unifica o ICMS e o ISS

a) Não cumulatividade Plena - O imposto pago em uma etapa da cadeia de produção é compensado na etapa seguinte, evitando o chamado "efeito cascata"

b) Alíquotas - A soma padrão prevista para IBS e CBS está em torno de 26,5%, Itens da cesta básica são zerados, e serviços de saúde, educação e transporte podem ter redução de até 60% na alíquota

c) Imposto Seletivo (IS) - Complementa o sistema incidindo sobre produtos nocivos à saúde ou ao meio ambiente (ex. cigarros e bebidas alcoólicas)

1) Foram criadas novas tabelas no Sistema

1.1) Para as Notas Fiscais de Serviços Prestados

REFTRIBSERV
REFTRIBITNS

1.2) Para as Notas Fiscais de Saída

REFTRIBSAID
REFTRIBDIPS

1.3) Para as Notas Fiscais de Entrada e de Serviços Tomados

REFTRIBENTR
REFTRIBDIPE
REFTRIBITST

2) Escrituração do Livro Fiscal

Você encontrará novos campos para preenchimento e atendimento da Reforma Tributária

2.1) ESCRITURAÇÃO DOS ~~LIVROS~~LIVROS:

~~ENTRADA,~~

ENTRADA
SAÍDAS

SERVIÇOS TOMADOS,

Os campos serão apresentados na aba Informações Nota Fiscal

Para acessar os campos disponíveis, clique no botão com a letra "I" existente na parte inferior esquerda da tela e o Sistema abrirá a tela Impostos Reforma Tributária

A tela disponibilizada deverá ser preenchida de acordo com a Escrituração que está sendo realizada

CFOP - Será preenchido automaticamente a partir do momento que você informa o mesmo na própria Nota Fiscal
Desdobramento - Será preenchido automaticamente a partir do momento que você informa o mesmo na própria Nota Fiscal
Município de Consumo
Finalidade da emissão da NFe
Tipo de Nota de Débito
Tipo de Nota de Crédito
Tipo de Ente Governamental
% Redução Compra Governamental
Tipo de Operação com o Ente Governamental
Chave de Acesso da NFe de Antecipação de Pagamento
Base IBI e CBS
Valor Diferimento Competência UF
Valor Tributário Devolvido Competência UF
Valor IBS Competência UF
Valor Diferimento Competência Município
Valor Tributário Devolvido Município
Valor IBS Competência Município
Valor Total do IBS
Valor total do Crédito Presumido IBS
Valor total do crédito presumido em condição Suspensiva IBIS
Valor Diferimento CBS
Valor tributário Devolvido CBS
Valor total da CBS
Valor total do crédito presumido CBS
Valor total do crédito presumido em condição suspensiva CBS
Valor IBS Monofásico
Valor CBS Monofásico
Valor IBS Monofásico Sujeito a Retenção
Valor CBS Monofásico Sujeito a Retenção
Valor IBS Monofásico Retido Anteriormente
Valor CBS Monofásico Retido Anteriormente
Valor total do IBS estornado
Valor total da CBS estornada

2.1) ESCRITURAÇÃO DOS ~~ITENS~~ITENS:

DE ~~ENTRADA,~~ENTRADA

DE SAÍ~~DAS,~~DAS

DE SERVIÇOS TOMADOS,
NOTA DE SERVIÇOS PRESTADOS

ITENS DE SERVIÇOS PRESTADOS

Os campos serão apresentados na aba Informações Nota Fiscal

Para acessar os campos disponíveis, clique no botão "Impostos Reforma Tributária" existente na parte inferior central da tela e o Sistema abrirá a tela Impostos Reforma Tributária

A tela disponibilizada deverá ser preenchida de acordo com a Escrituração que está sendo realizada

Código do Produto
CST IS
Class.Trib.IS
Base IS
% IS
% IS Específica
Unidade de Medida Tributável
Quantidade Tributável
Valor IS
CST IBS e CBS
Class. Trib. IBS e CBS
Base IBS e CBS
Indica a Natureza da operação de doção ?
% IBS Competência UF
% Diferimento Competência UF
Valor Diferimento Competência UF
Valor Trib. Devolvido Competência UF
% Redução Competência UF
% Efetiva IBS competência UF
Valor IBS Competência UF
% IBS Competência Município
% Diferimento Competência Município
Valor Diferimento Competência Município
Trib. Devolvido Município
% Redução Competência Município
% Efetiva IBS Competência Município
Valor IBS Competência Município
Valor do IBS
% CBS
%Diferimento CBS
Valor Diferimento CBS
Valor trib. Devolvido CBS
% Redução CBS
% Efetiva CBS
Valor do CBS
CST do IBS e CBS da Tributação Regular
Clas. Trib. do IBS e CBS da Tributação Regular
% do IBS UF da Tributação Regular
Valor Tributos do IBS da UF
% IBS do Município
Vl. Tributo do IBS do Município
% Trib. Regular da CBS
Valor do Tributo da CBS
% IBS de Competência da UF (compra governamental)
Valor tributo do IBS da UF calculado (compra governamental)
% IBS de Competência do Município (compra governamental)
Vl. tributo do IBS do Município calculado (compra governamental)
% CBS (compra governamental)
Valor da CBS (compra governamental)
Quantidade tributação monofásica
% ad rem do IBS
% ad rem da CBS
Valor do IBS monofásico
Valor da CBS monofásica
Quantidade tributada sujeita à retenção na monofasia
% ad rem do IBS sujeito a retenção
Valor do IBS monofásico sujeito a retenção
% ad rem da CBS sujeito a retenção
Valor da CBS monofásica sujeita a retenção
Quantidade tributada retida anteriormente
% ad rem do IBS retido anteriormente
Valor IBS retido anteriormente
% ad rem da CBS retida anteriormente
% diferimento do IBS monofásico
Valor do IBS monofásico diferido
% Diferimento da CBS monofásico
Valor da CBS Monofásica diferida
Total do IBS Monofásico
Total da CBS Monofásica
Valor do IBS a ser transferido
Valor da CBS a ser transferida
Ano e mês referência do período de apuração (Ajuste Competência)
Valor do IBS Ajuste Competência
Valor do CBS Ajuste Competência
Valor do IBS a ser estornado
Valor da CBS a ser estornada
Base de Cálculo do crédito presumido da Operação
Cod. Classificação do Crédito Presumido
% Crédito Presumido IBS
Valor do Crédito Presumido IBS
Valor Crédito Presumido em condição suspensiva IBS
% Crédito Presumido CBS
Valor do Crédito Presumido CBS
Vl. Crédito Presumido em condição suspensiva CBS
Ano e mês referência do período de apuração (Crédito Presumido na ZFM)
Tipo classificação crédito presumido na ZFM
Valor do crédito presumido calculado sobre o saldo devedor apurado